Товарный учет
На складах обеспечивается автоматизированный учет товаров. При этом данные о всех товарах хранятся в общем справочнике, с делением на товарные группы и подгруппы. По каждому товару в компьютере ведется карточка, в которой хранится:
- Информация о товаре и его характеристики;
- Текущая цена реализации;
- Общий оперативный остаток в целом по предприятию, и остатки по подразделениям - складам и секциям. Остатки меняются автоматически при любой операции по перемещению данного товара. Имеется процедура автоматического восстановления значения товарных остатков в случае сбоев;
- Подробная информация о каждой поставке данного товара, с данными о поставщике, цене и валюте поставки, количестве поставленного товара. Эти данные необходимы для анализа поставок товаров и для оформления возврата товаров поставщику. Ведется учет реализации товара из конкретных поставок по ценам поставщика;
- Информация о прочем приходе, расходе и внутреннем перемещении, с автоматическим выходом на соответствующий документ (товарную накладную или товарный чек);
Товар, поступающий по разным ценам, в разной валюте и от разных поставщиков, может приходоваться на одну карточку. Это позволяет сохранять справочник приблизительно одного и того же объема, а не расширять его с каждым новым поступлением уже имеющегося товара.
Учетная цена
Система позволяет вести учет товаров как по средневзвешенным закупочным, так и по продажным ценам, а также "партионный" учет по LIFO или FIFO. Допускается (и рекомендуется) одновременное и независимое ведение нескольких форм учета. Так, для бухгалтерского учета, отчетности и налогообложения оптимальной формой учета товаров по ряду причин является учет по средневзвешенным закупочным ценам, а для оперативной работы торгового и закупочного отдела -- FIFO.
При учете товаров в средневзвешенных закупочных ценах каждое дооприходование товара автоматически изменяет текущую себестоимость остатка. Товар продается по текущей себестоимости до тех пор, пока она не измениться с новым приходом. В конце месяца (при получении оборотной ведомости количественно-суммового учета) производится автоматический расчет «нормированной» средневзвешенной себестоимости каждого товара на основе остатков на начало месяца и приходов за этот месяц. Текущая реализованная торговая наценка расчитывается в момент продажи товара как разница между розничной ценой и текущей себестоимостью. Фактическая реализованная наценка рассчитывается в конце месяца как разница между розничной стоимостью проданных товаров и их нормированной себестоимостью.
Товаросопроводительные документы
При оприходовании товара на складе формируется приходная накладная. При этом автоматически происходит увеличение товарного остатка, изменение текущей себестоимости, расчет сумм НДС по разным ставкам.
При реализации товара оптом или мелким оптом со склада выписывается накладная с автоматическим расчетом всех налогов, скидок или наценок, издержек и сумм. Товар может продаваться с оплатой через кассу бухгалтерии или расчетный счет магазина. Можно производить резервирование товара для конкретного покупателя.
При внутреннем перемещении товара между подразделениями оформляется расходная накладная на внутреннее перемещение. При этом приходная накладная на встречное оприходование товара формируется автоматически.
Возврат товара поставщикам, от покупателей, списание товара и т. д. оформляется соответствующими товарными документами. При формировании возврата можно пользоваться списком поставок для возвращаемого товара, где хранится закупочная цена, поступившее количество и остаток по поставке. Формируются заказы поставщикам на поставку товаров. Производится автоматический зачет платежей по возвратам.
При формировании всех товарных документов автоматически происходит расчет всех сумм, связанных с данной операцией, и формирование бухгалтерских проводок. Все расчеты, производимые по документам, могут быть настроены пользователем.
Все документы, созданные в системе, сохраняются в текущей информационной базе в течение заданного периода времени, и в любой момент могут быть извлечены и просмотрены. Предусмотрено также ведение архива документов предыдущих периодов.
Оперативно печатается несколько десятков отчетов о движении товара, продажам, возвратам, скидках, списаниям, реализации по поставщикам, товарным группам и прочие.
Инвентаризации
При инвентаризации автоматически формируется и печатается проект инвентаризационной описи, Возможна частичная инвентаризация по отдельным товарным группам и подгруппам, а также выборочная инвентаризация по определенному списку товаров. По результатам инвентаризации печатается фактическая инвентаризационная опись и сличительная ведомость, а также производится автоматический зачет излишков/недостач с генерацией в системе соответствующих документов на списание/оприходование.
Для облегчения проведения инвентаризаций и оприходования товаров поддерживается ряд моделей Терминалов сбора даных (ТСД).