elfincat

ООО "Электронные финансы"

Автоматизируем все, что торгует

тел. (495) 767 2352

Система автоматизации торговли "ЭлФин": Бухгалтерский и налоговый учет

Внутреннее устройство системы основано на принципах и методах классической двойной итальянской бухгалтерии. Все используемые в ней операции и задачи описаны в терминах балансовых и аналитических счетов и проводок. Поэтому бухгалтерская подсистема является базовой и неотъемлемой частью системы "ЭлФин". Система обеспечивает ведение суммового синтетического и аналитического учета I и II порядка, количественно-суммового учета, получение полного набора оборотно-сальдовых ведомостей, карточек счетов, книги покупок и продаж, Главной книги и баланса, печать основных форм первичных документов. Учет ведется в любом наборе валют и рублевом эквиваленте, по свободно настраиваемому плану счетов. При этом практически весь первичный учет ведется автоматически на основе настраиваемого плана хозяйственных операций.

Встроенных возможностей системы достаточно для ведения первичного бухгалтерского учета в небольшом торговом предприятии с полной формой учета, не говоря уже об "упрощенцах". Однако вследствие ряда причин, о которых Вы, уважаемый посетитель, и сами хорошо знаете, редко на каком предприятии бухгалтерская отчетность совпадает с данными внутреннего учета. Поэтому на большинстве предприятий фактически принято вести два учета: внутренний (реальный) и внешний (виртуальный). От внутреннего учета требуется прежде всего оперативность и достоверность, от внешнего -- правдоподобие, соответствие форм отчетности действующим на данный момент правилам и сбалансированность и непротиворечивость учетных регистров. Эти различия проявляются даже в учетных методах. Например, в автоматизированных розничных торговых предприятиях практически всегда ведется "внутренний" товарный количественно-суммовой учет в реальных закупочных ценах (обычно средневзвешенных и FIFO). В то же время в учетной политике у них часто записан суммовой товарный учет в розничных ценах (с 42 счетом), поскольку он предоставляет бухгалтеру гораздо более широкие возможности для э-э-э... назовем это "оптимизацией".

Наиболее естественным и логичным решением этой проблемы является одновременное использование на предприятии двух систем: одна применяется для внутреннего оперативного учета и управления, другая -- для подготовки отчетности. Естественно, обе системы должны уметь обмениваться информацией друг с другом. В первом случае целесообразно использовать систему "ЭлФин". Во втором большинство современных бухгалтеров предпочитает "1С: Бухгалтерию", поскольку она знакома большинству бухгалтеров в нашей стране и поддерживает актуальность форм отчетности на приемлемом уровне.

Возможности бухгалтерской подсистемы

План счетов. В системе ведется справочник синтетических и аналитических счетов, в котором описывается структура и особенности учета для каждого балансового счета.

Ввод, хранение, поиск и корректировка данных может производиться как в первичных документах, так и в журнале регистрации хозяйственных операций. При этом имеется возможность поднять для просмотра или корректировки любой первичный документ, мемориальный ордер, запись о бухгалтерском остатке.

Формирование бухгалтерских проводок по товарным и кассовым документам - накладным и чекам - происходит автоматически. Проводки готовы для обработки бухгалтером сразу после формирования.

Главная книга ведется автоматически. В момент формирования проводки в нее заносятся соответствующие обороты. Система позволяет в любой момент времени расшифровать любую сумму из Главной книги, развернув ее по проводкам из первичных документов, и войти в каждый документ. При изменении проводок в документах сразу же изменится состояние Главной книги.

Журналы аналитического учета по каждому счету ведутся автоматически. Это позволяет в реальном времени работать с такими счетами, как расчеты с поставщиками и оптовыми покупателями. На любой момент времени известно состояние счета каждого торгового партнера. Кроме того, по каждому дебетору и кредитору автоматически ведется карточка с документами по приходу и расходу.

Состояние расчетных счетов ведется автоматически при вводе товарных документов (в части задолженностей по расчетам с контрагентами), кассовых ордеров и выписок банка с входящими в них платежными документами (в части произведенных расчетов с контрагентами). Система позволяет печатать платежные документы с последующим включением их в выписку банка по мере оплаты.

Состояние кассовой наличности по кассирам ведется автоматически при выписке чеков и прочих кассовых документов на кассовых аппаратах, а также при подготовке приходных и расходных кассовых ордеров в бухгалтерии.

Количественно-суммовой учет товаров и материальных ценностей - товаров, основных средств, МБП, сырья, материалов, топлива и т. д. - по материально ответственным лицам ведется автоматически при вводе или формировании приходных и расходных документов. В конце отчетного периода печатаются оборотные ведомости количественно-суммового учета и выводятся остатки на конец расчетного периода. По всем материальным счетам, кроме того:

Суммовой учет по всем балансовым счетам предусматривает как текущий контроль за их состоянием, так и получение отчетности - оборотных ведомостей различной структуры.

Бухгалтерский баланс рассчитывается автоматически. Форма баланса настраивается на любой план счетов. При расчете баланса производится разброс погрешности округления.

Расчет налогов. Система позволяет автоматически рассчитывать сумму НДС по всем торговым операциям, делать зачет НДС по оплате и возвратам. Книга покупок и Книга продаж также формируется полностью автоматически.

Начисленный НДС (10% и 18%) и стоимость товаров, освобожденных от налога печатаются вместе с расчетом торговой прибыли в Отчете о продажах в разрезе товарных групп, подгрупп и товаров.

Зачет НДС производится по мере оплаты или возврата товаров автоматически, пропорционально оплаченным долям каждой поставки. Бухгалтерские проводки на зачет НДС также формируются автоматически.

Связь с 1С-Бухгалтерия. Для удобства бухгалтеров, привыкших к работе в «1С-Бухгалтерия», предусмотрен экспорт первичных документов и данных о продажах в эту систему.

О нас | Контакты | ©2009-2017 ООО "Электронные финансы"